Blog

Met ingangsdatum 1 juli 2022 is er een nieuwe wet van kracht geworden inzake het hanteren van betaaltermijnen in het bedrijfsleven. Het betreft de betaaltermijn die een grote onderneming hanteert om (kleine) leveranciers te betalen. Het is nu wettelijk geregeld dat deze termijn maximaal 30 dagen mag bedragen.

&nbsp;

Dit is ter bescherming van de financiële positie van MKB bedrijven. In de praktijk maakten grote ondernemingen misbruik van een bepaalde machtspositie om betaaltermijnen van wel 120 tot 180 dagen af te dwingen. Dit was onder meer bij grote retailbedrijven vaker regel dan uitzondering. Een onderneming wordt als ‘groot’ beoordeeld indien 2 van onderstaande 3 criteria van toepassing
zijn:
- De onderneming heeft een balanstotaal van meer dan Euro 20 miljoen
- De onderneming heeft een netto omzet van meer dan Euro miljoen
- De onderneming heeft 205 of meer werknemers in dienst 

&nbsp;

De nieuwe wetgeving is van toepassing op een Nederlands grootbedrijf en geldt dan voor alle inkooptransacties, ook indien het buitenlandse leveranciers betreft.

&nbsp;

Deze wijziging van Boek 6 van het Burgerlijk Wetboek is ingegaan op 1 juli 2022.

Wet betaaltermijn grootbedrijf

Is het wel verstandig om een grote bestelling te accepteren van een onbekend bedrijf? Kunnen ze dit wel financieren en gaan ze tijdig betalen? Om ervoor te zorgen dat je op de hoogte bent van de financiële positie van je (toekomstige) klant kun je een kredietrapport aanvragen bij OnlineIncasso.nl: [www.onlineincasso.nl/sign-up](https://app.onlineincasso.nl/signup?referer=betaaltermijn). Een kredietrapport geeft gedetailleerd inzicht in de financiële status van een onderneming.

&nbsp;

### Wat is een kredietrapport?
In een kredietrapport staan verschillende analyses en financiële data die inzicht geven in de kredietwaardigheid van prospects of klanten. Kredietwaardigheid wil zeggen of de klant in staat is om rekeningen op tijd te betalen zonder in de financiële
problemen te komen. Deze kredietcheck geeft een inschatting van de huidige en toekomstige situatie van de onderneming. In een kredietrapport worden niet alleen financiële gegevens verstrekt, maar ook andere zaken zoals kredietscores, jaarverslagen, groepsstructuur, kredietlimieten, bestuurdersinformatie en betaalervaringen. 

&nbsp;

### Waarom is kredietwaardigheid belangrijk?
Als ondernemer heb je er alle belang bij om te weten wat de financiële situatie is van
prospects en klanten. Dit om te voorkomen dat de facturen (te) lang blijven
openstaan. Hieronder hebben we een aantal belangrijke voordelen onder elkaar
gezet.

&nbsp;

- **Processen beter sturen**: beter inzicht in het betaalgedrag van je toekomstige en bestaande klanten. Niet alleen voor de financiële afdeling is een kredietrapport belangrijk, maar ook voor de sales afdeling. Het kan antwoord geven op belangrijke vragen zoals: welke klanten zijn interessant en welke juist niet en welke markten moeten we ons op focussen? Het versterkt het totale proces van je bedrijf; van lead tot factuur.

&nbsp;

- **Optimaliseren werkkapitaal**: ervoor zorgen dat klanten sneller betalen waardoor je onderneming minder hoeft te lenen en daardoor minder rente betaalt. Een gezonde onderneming zorgt voor een positief werkkapitaal. 

&nbsp;

- **Verkleinen operationele risico’s**: Doordat er alleen maar zaken worden gedaan met bedrijven die hun financiële situatie in orde hebben. Als een klant omvalt brengt dit voor elke onderneming ernstige risico’s met zich mee. 

&nbsp;

- **Afschrijvingen voorkomen en minimaliseren**: De kans op wanbetalers minimaliseren en dit levert op langere termijn veel geld op.

&nbsp;

- **Duidelijke betalingsafspraken maken**: Indien de financiële situatie van jouw klant of prospect vraagtekens oproept, kun je betalingsafspraken maken. Bijvoorbeeld vooraf betalen of in termijnen betalen.

&nbsp;

### Kredietrapport opvragen
In de praktijk zien we dat er slechts eenmaal per klant een kredietcheck wordt aangevraagd. Dit gebeurt in veel gevallen aan het begin van de relatie. Toch is het verstandig om minimaal 1x per jaar de kredietwaardigheid te controleren van klanten. Elke ondernemer kan voor slechts € 7,50 een kredietrapport bij ons aanvragen. Dit geeft zekerheid over de solvabiliteit van uw afnemers en voorkomt betalingsproblemen bij leveringen. 


Waarom een kredietrapport aanvragen?

Om als onderneming goed te sturen op een positieve cashflow is het van belang om te werken met een cashflow prognose. In een cashflow prognose neem je de verwachte inkomende geldstroom en uitgaande geldstroom op in een overzicht. Hiervoor kun je Excel gebruiken ook al zijn er voor grotere ondernemingen ook specifieke softwareprogramma’s voor cashflow planning. 

&nbsp;

### Hoe maak je een cashflow prognose?
Je kan starten met het opnemen van de inkomende geldstroom, dat wil zeggen alle inkomende betalingen die je verwacht te ontvangen. Het grootste deel zal waarschijnlijk bestaan uit betalingen van afnemers, maar het kunnen ook bedragen zijn inzake te ontvangen subsidies of teruggave van de Belastingdienst. Of bijvoorbeeld een borg of deposito die vrijkomt, na afloop van een huurcontract of leasecontract. De te verwachten betalingen van afnemers heeft te maken met de betaaltermijn die je hebt afgesproken met je klanten. In de praktijk is dat vaak 14 dagen of 30 dagen betaaltermijn. Door een analyse te doen van het betaalbedrag per klant kun je in kaart brengen of de klanten zich ook houden aan de overeengekomen betaaltermijn of dat er met regelmaat sprake is van te late betalingen. Hiermee kun je de prognose maken van de geldstromen die gaan binnen komen. Het is verstandig om dit per week in te schatten en op te nemen in het Excelbestand. 

&nbsp;

Daarna gaan we de uitgaande geldstromen opnemen in de prognose. In welke week betalen we de salarissen, huur en de belastingdienst? Hoe verdelen we het betalen van onze leveranciers over de komende weken? En zijn er nog andere betalingen die we moeten doen? Verwachten we investeringen te doen of nieuwe contracten te sluiten? Als we de uitgaande geldstromen ook in kaart hebben gebracht, ontstaat al snel duidelijkheid over de geldstromen per week. Wanneer verwachten we betalingen te ontvangen en wanneer moeten we zelf betalingen overmaken? Zijn de inkomende geldstromen groter dan de uitgaande geldstromen, zodat we kunnen spreken over een positieve cashflow. 

&nbsp;

Er is nog één factor die we moeten opnemen en dat is de beschikbare liquiditeit aan het begin van een periode. Hoeveel liquide middelen hebben we in de vorm van bankrekeningen en eventueel rekening courant. Aangezien dit een momentopname is, nemen we dit bedrag als beginsaldo in week 1. En daarna per week in kaart brengen hoeveel geld er binnen komt en hoeveel geld eruit gaat. 

&nbsp;

De cashflow prognose is nu klaar en geeft direct inzicht in de geldstromen. En je ziet ook in één oogopslag in welke week er eventueel tekorten in de liquiditeit kunnen ontstaan. Door dit inzichtelijk te maken kun je tijdig maatregelen treffen. Bijvoorbeeld door klanten betalingsherinneringen te sturen of zelf het betalen van een leverancier te verplaatsen naar een andere week. Het is belangrijk voor een onderneming dat eventuele liquiditeitsproblemen niet als een verrassing komen en er een panieksituatie ontstaat. Met een goede cashflow prognose heb je inzicht in de geldstromen en kun je tijdig actie ondernemen. Je kan de cashflow prognose dagelijks of wekelijks actualiseren door het te matchen met de werkelijke ontvangsten en betalingen van die week via je bankrekening. Zodra er betalingen binnen komen, kun je het overzicht bijwerken. En op basis hiervan besluiten welke betalingen je zelf deze week kan doen zonder in de problemen te komen. 

&nbsp;

Vanzelfsprekend is het belangrijk dat je klanten ook op tijd betalen, anders gaat dit ten koste van een gezonde cashflow. Maak duidelijke afspraken over de betaaltermijn en stuur tijdig een betalingsherinnering. Mocht de betaling uitblijven, verstuur dan een officiële aanmaning via het platform van [OnlineIncasso](https://app.onlineincasso.nl/signup?referer=betaaltermijn). Bij uitblijven van de betaling kan de ondernemer via dit platform ook een officiële incassobrief sturen met daarbij een verhoging van de factuur met de wettelijke incassokosten. 

Cashflow prognose

Als er sprake is van openstaande facturen zal een eerste stap zijn om een betalingsherinnering te sturen. Dit is een manier om de debiteur te wijzen op het overschrijden van de afgesproken betaaltermijn. Daarna kan een aanmaning en een officiële incassobrief volgen om een afnemer tot betaling te manen. Dit noemt men het minnelijke incassotraject. Een onderneming kan zelf het minnelijke incassotraject in gang zetten en beheren op het platform [onlineincasso](https://app.onlineincasso.nl/signup?referer=betaaltermijn) . Als een betaling is uitgebleven kan de schuldeiser overgaan tot het gerechtelijke incassotraject. Dan volgt een dagvaarding door een deurwaarder. 

&nbsp;

### Gerechtelijk incassotraject 
De deurwaarder is een belangrijke speler in het gerechtelijke incassotraject. Deze professionele partij is verantwoordelijk voor het innen van geldbedragen die nog niet zijn voldaan door een debiteur. Dit kan bijvoorbeeld gaan om openstaande rekeningen, boetes of andere financiële verplichtingen. 

&nbsp;

In het incassotraject neemt de deurwaarder een actieve rol op zich. Zo zal de deurwaarder in eerste instantie een aanmaning sturen naar de debiteur om het openstaande bedrag te voldoen. Indien de debiteur hier niet op reageert of het bedrag niet betaalt, kan de deurwaarder overgaan tot het opleggen van een dwangsom. Dit is een boete die de debiteur moet betalen als hij weigert te voldoen aan de aanmaning. 

&nbsp;

Daarnaast kan de deurwaarder ook beslag leggen op goederen van de debiteur, zoals bijvoorbeeld een auto of meubels. Dit gebeurt alleen in uitzonderlijke gevallen en na overleg met de crediteur. Het doel van beslag is om het openstaande bedrag alsnog te innen. 

&nbsp;

Een andere taak van de deurwaarder is het opstellen van een betalingsregeling. Dit is een afspraak tussen de debiteur en de crediteur waarbij de debiteur het openstaande bedrag in termijnen betaalt. De deurwaarder zal hierbij bemiddelen en toezien op het uitvoeren van de betalingsregeling. 

&nbsp;

Het is belangrijk om te weten dat de deurwaarder een onafhankelijke partij is in het incassotraject. De deurwaarder zal altijd proberen om een oplossing te vinden die voor alle partijen acceptabel is. 

&nbsp;

In sommige gevallen kan het incassotraject leiden tot een gerechtelijke procedure. De deurwaarder kan in dat geval optreden als bemiddelaar of als deurwaarder-commissaris in de rechtszaak. 

&nbsp;

Samenvattend is de rol van de deurwaarder in het incassotraject om te zorgen voor een efficiënte inning van openstaande geldbedragen. De deurwaarder neemt hierbij een actieve rol op zich en begeleidt het incassotraject van het begin tot het eind.

&nbsp;

### Deurwaarder is een beschermd beroep 
In Nederland is het beroep van deurwaarder een beschermd beroep. Zo moeten deurwaarders in Nederland bijvoorbeeld in het bezit zijn van een erkend diploma en moeten ze voldoen aan de eisen die zijn gesteld aan de beroepsuitoefening. 

&nbsp;

Het beschermde beroep van deurwaarder is vastgelegd in de Wet op de deurwaarders (Wet op de deurwaarders en incasso-ondernemingen). Deze wet regelt onder meer de bevoegdheden van deurwaarders en de verplichtingen die zij hebben. Zo moeten deurwaarders bijvoorbeeld zich houden aan het beroepsgeheim en moeten ze zich gedragen volgens de beroepscode voor deurwaarders. 

&nbsp;

In Nederland houdt de Raad voor de Rechtsbijstand (RvR) toezicht op de deurwaarders. De RvR is een onafhankelijke organisatie die toezicht houdt op de kwaliteit en integriteit van het rechtsbijstandsstelsel.

Incassotraject en de rol van de deurwaarder

### Wat is wanbetaling?
Wanbetaling is het niet nakomen van een financiële verplichting. Dit houdt in dat iemand (de debiteur) niet op tijd betaalt wat hij verschuldigd is aan een andere partij (de crediteur). Wanbetaling kan bijvoorbeeld voorkomen bij het niet nakomen van betaalafspraken, zoals het niet op tijd betalen van een rekening of factuur. 

&nbsp;

Het is belangrijk om te benadrukken dat wanbetaling niet hetzelfde is als het niet kunnen betalen van een verplichting. Er kan bijvoorbeeld sprake zijn van wanbetaling als iemand wel in staat is om te betalen, maar dit niet doet. Aan de andere kant kan iemand ook niet in staat zijn om te betalen, bijvoorbeeld als hij in financiële problemen is geraakt. In dit geval kan er sprake zijn van een betalingsprobleem, maar niet noodzakelijkerwijs van wanbetaling. Er zijn verschillende manieren waarop een ondernemer het risico op wanbetaling kan beperken. Hieronder volgen enkele voorbeelden:

1. Maak duidelijke afspraken: Het is belangrijk om duidelijke afspraken te maken over het betaalgedrag met afnemers. Zo kun je bijvoorbeeld afspreken dat afnemers een melding doen als ze niet op tijd kunnen betalen, of dat er extra kosten in rekening worden gebracht als facturen te laat betaald worden. 
2. Maak gebruik van een debiteurenrisico-analyse: Door middel van een debiteurenrisico- analyse kun je inzicht krijgen in het risico op wanbetaling van afnemers. Dit kun je doen door een kredietrapport op te vragen op [onlineincasso.nl](www.onlineincasso.nl). Zo kun je bepalen of het nodig is om bijvoorbeeld een borg of een aanbetaling te vragen.
3. Zorg voor een goed debiteurenbeheer: Door middel van een goed debiteurenbeheer kun je het risico op wanbetaling beperken. Stuur tijdig facturen en zorg daarbij voor het nauwgezet monitoren van het betaalgedrag van afnemers. 
4. Maak gebruik van een incassobrief: Als je te maken krijgt met wanbetalingen, is het verstandig om een aanmaning te versturen gevolgd door een officiële incassobrief. Een ondernemer kan zelf een dossier starten en beheren op [onlineincasso.nl](https://app.onlineincasso.nl/signup?referer=betaaltermijn) . Dit kan het risico op wanbetaling beperken en je bouwt een dossier op waarmee een deurwaarder verder kan mocht onverhoopt de betaling uitblijven.
5. Zorg voor voldoende financiële buffer: Een financiële buffer kan helpen om het risico op wanbetaling te beperken. Zo kun je bijvoorbeeld tijdelijk overschotten hebben die je kunt gebruiken om te overbruggen als je nog niet betaald bent door afnemers.

&nbsp;

### Is wanbetaling een signaal dat er een kans is op een faillissement?
Het is belangrijk om te benadrukken dat wanbetaling op zichzelf geen directe indicatie is voor een naderend faillissement. Er kunnen verschillende redenen zijn waarom iemand zijn financiële verplichtingen niet nakomt, zoals financiële problemen of het niet serieus nemen van financiële verplichtingen. 

&nbsp;

Dat gezegd hebbende, kan wanbetaling wel een indicatie zijn van financiële problemen. Als een onderneming of persoon regelmatig wanbetalingen heeft, kan dit wijzen op een ongezonde financiële situatie. In dit geval is het verstandig om actie te ondernemen om de financiële problemen aan te pakken en te voorkomen dat de situatie verergert. 

&nbsp;

### Publieke informatie over wanbetalers
In Nederland bestaat er geen specifiek register van zakelijke wanbetalers. Wel is het zo dat sommige bedrijven gebruikmaken van debiteurenbeheersystemen waarbij informatie over betaalgedrag wordt bijgehouden. Bijvoorbeeld bij grotere ondernemingen die zaken doen met veel verschillende afnemers, denk aan KPN, verzekeringsmaatschappijen of energiebedrijven.

&nbsp;

Daarnaast zijn er ook commerciële diensten beschikbaar die informatie verzamelen over het betaalgedrag van bedrijven. Dit kan dienen als hulpmiddel voor bedrijven om het risico op wanbetaling te beperken. Voorbeelden van commerciële bedrijven die de kredietwaardigheid van
ondernemingen bijhouden: Graydon en Dun&amp;Bradstreet. Ook kan elke ondernemer een kredietrapport van een ander bedrijf opvragen op het platform [onlineincasso.nl](https://app.onlineincasso.nl/signup?referer=betaaltermijn)

&nbsp;

Tot slot kunnen bedrijven ook informatie verkrijgen over het betaalgedrag van andere bedrijven via openbare bronnen, zoals jaarverslagen of informatie uit het register van de Kamer van Koophandel.

&nbsp;

### Toekomstscenario
Wellicht dat in de toekomst ook machine learning een rol kan spelen bij het beperken van het risico op wanbetaling. Machine learning is een vorm van kunstmatige intelligentie die zich richt op het automatiseren van beslissingen en het maken van voorspellingen op basis van gegevens.

1. Voorspellen van wanbetalingen: Door middel van machine learning kunnen modellen worden opgebouwd die wanbetalingen kunnen voorspellen op basis van verschillende factoren, zoals het betaalgedrag van een bedrijf in het verleden, de grootte van het bedrijf, de sector waarin het werkzaam is, de oprichtingsdatum, publieke bronnen, etc.
2. Automatisering van debiteurenbeheer: Machine learning kan ook worden ingezet om het debiteurenbeheer te automatiseren. Zo kunnen modellen worden opgebouwd die facturen kunnen herkennen op basis van de opmaak en de inhoud ervan. Op deze manier kan het proces van het versturen van facturen en het volgen van betaalgedrag efficiënter worden gemaakt.
3. Identificatie van patroon in betaalgedrag: Door middel van machine learning kunnen ook patronen worden geïdentificeerd in het betaalgedrag van afnemers. Dit kan helpen om te voorspellen wanneer er een verhoogd risico is op wanbetaling en om tijdig actie te ondernemen om dit te voorkomen.

Het risico op wanbetaling beperken

green.png

Home

Voor ondernemers is het van groot belang om te sturen op werkkapitaal. Dit bepaalt de financiële gezondheid van de onderneming, namelijk het hebben van voldoende liquiditeit om op korte termijn te voldoen aan verplichtingen. De betaaltermijn die wordt afgesproken is van invloed op het
werkkapitaal. Met goed debiteurenbeheer kan een ondernemer scherp in de gaten houden of de afnemers zich houden aan de afgesproken betaaltermijn en bij afwijkingen hiervan tijdig actie ondernemen. Op deze website geven we informatie, tips, voorbeelden en tools om het werkkapitaal van de onderneming te optimaliseren.

Ondernemers

De betaaltermijn is de periode waarbinnen het verschuldigde bedrag moet worden voldaan door de afnemer. In de praktijk wordt veelal 30 dagen gehanteerd als betaaltermijn tussen ondernemingen. Ook de wettelijke betaaltermijn is 30 dagen indien geen andere betaaltermijn is afgesproken. Een kortere betalingstermijn is toegestaan, maar de wet stelt grenzen aan langere betaaltermijnen. De maximale betaaltermijn is mede afhankelijk van het soort klant waarmee een transactie is aangegaan. Voor grotere ondernemingen en overheid gelden strengere regels dan voor kleinere ondernemingen. Voor consumenten gelden geen wettelijke betaaltermijnen.

Lees hier al onze blogartikelen